柳州银行：贷款集中度达86%，多股东成被执行人，董事会履职5年未换届

过去这几年，柳州银行的业绩出现波动，2024年和2025年虽然营收重回增长，净利润却遭遇两连降。2025年年底，柳州银行完成股权重构，省级国资正式成为控股股东，给这家拥有29年历史的城商行注入了新的能量。2026年一季度，柳州银行的核心一级资本充足率涨至10.34%，比2025年末的10.18%增加了0.16个百分点，资本更加厚实。

尽管柳州银行进入全新发展阶段，面临的挑战依旧不小，柳州银行2025年的净利润为7.14亿元，比2023年的9.75亿元下降了26.83%，盈利能力出现下滑。而且柳州银行还存在贷款集中度高、多个股东和关联交易方成为被执行人、董事会超期履职等问题，这可能成为该行新阶段高质量发展的阻碍。

前十客户贷款集中度高达86%，近九成贷款去向为对公业务

柳州银行的存贷款规模依旧保持着不错的增长，贷款规模的增长，主要来自于对公贷款。年报显示，个人贷款在2025年末为179.34亿元，比2024年末的189.03亿元减少了近10亿元，占比也从12.43%降至10.89%；对公贷款则是达到了1468.1亿元，比2024年末增长136.35亿元，占比也升至89.11%。

从行业投放来看，柳州银行信贷资源高度集中于三大行业，租赁和商务服务业占比36.33%、批发和零售业占比20.81%、制造业占比11.47%，三大行业合计占比近七成。不只是行业集中，该行的客户集中度也比较高。

年报显示，截至2025年末，柳州银行前十大贷款客户贷款总额为181.85亿元，占该行贷款总额的比重为11.03%。而柳州银行的资本净额为211.33亿元，也就是说，前十大贷款客户贷款总额占资本净额的比重高达86.05%，集中度非常之高。一旦其中某一家客户出现经营困难、还款能力下降等问题，将直接影响该行的资产质量和盈利能力。

另外值得一提的是，柳州银行最大客户2025年末的贷款余额为19.87亿元，占该行贷款总额的1.21%，占资本净额的比重为9.4%，距离红线比较近。

与此同时，柳州银行的风险抵补能力也一般。截至2025年末，该行的拨备覆盖率为159.7%，虽仍符合监管达标要求，但缓冲空间有限，一旦后续不良贷款持续反弹，将直接侵蚀利润、削弱风险抵御能力。好一点的消息是，柳州银行的逾期贷款有所减少，到2025年末还剩54.8亿元，比2024年末的63.1亿元减少8.3亿元。

多名股东及关联交易方沦为被执行人，信贷风险升高

相较于贷款集中度风险，柳州银行的关联主体风险可能更值得关注，该行多名核心股东、重点关联交易方被列为被执行人。

柳州银行2025年年报披露的信息显示，该行主要关联方包括广西柳州市建设投资开发有限责任公司和南宁悦桂凤栖湾文化旅游投资有限公司，截至2025年末，这两家公司的贷款余额分别为10.34亿元和1979万元。而在2025年初，南宁悦桂凤栖湾文化旅游投资有限公司的贷款余额为0，也就是说近2000万元的贷款是在2025年发放。

然而，天眼查显示，南宁悦桂凤栖湾文化旅游投资有限公司在2025年6月30日和9月3日先后两次被列为被执行人，执行法院都是南宁市青秀区人民法院，被执行总金额为90.03万元。

广西柳州市建设投资开发有限责任公司则是于2026年5月12日和5月15日先后两次被列为被执行人，执行标的分别是3497.73万元和734元，执行法院都是柳州市城中区人民法院。

需要指出的是，广西柳州市建设投资开发有限责任公司不仅是柳州银行核心关联交易方，更是该行第二大股东，截至2025年末持股比例达5.56%。值得一提的是，2025年8月，柳州银行还给予广西柳州市建设投资开发有限责任公司4.13亿元授信。

不只是广西柳州市建设投资开发有限责任公司，柳州银行第五大股东、持股3.94%的柳州市龙建投资发展有限责任公司和第八大股东、持股2.19%的广西柳州市东城投资开发集团有限公司也都曾被列为被执行人。

其中，柳州市龙建投资发展有限责任公司于2025年7月23日被列为被执行人，执行标的为642.87万元；广西柳州市东城投资开发集团有限公司自今年以来先后7次被列为被执行人，被执行总金额高达8207.3万元，另外有终本案件9起，未履行总金额5319.86万元，未履行比例100%。

三大股东同步成为被执行人，在区域城商行中极为罕见，不仅影响银行股权稳定性，更存在关联信贷风险传导隐患。而关联方成为被执行人后，存量贷款逾期、违约概率可能会大幅上升，直接形成不良资产压力。而且关联方成为被执行人，也在一定程度上说明柳州银行存在合规审查不严、风险准入失效的问题，信贷风控体系的有效性存疑。

董事会干了5年仍未换届，罚没支出大涨高达1400多万

如果说贷款集中度风险和关联交易方风险暴露的是风控体系漏洞，董事会长期超期履职则反映了公司治理的结构性缺陷。

年报显示，柳州银行第五届董事会于2020年11月13日选举产生，并于2021年4月27日召开了第五届董事会第一次会议。根据《公司法》、《商业银行公司治理指引》等法律法规的规定，商业银行董事会每届任期不得超过3年，但截至目前，柳州银行董事会仍未换届。

换句话说，柳州银行董事会已经履职超过5年，远超相关规定的期限。值得注意的是，柳州银行2025年年报正是由第五届董事会第九十次会议审议通过，时间是2026年4月24日。另外，根据柳州银行官网2026年7月9日发布的公告，该行于6月12日举行的第五届董事会第九十三次会议，选举林森为第五届董事会董事长，这也直接印证了柳州银行第五届董事会仍在履职。

而董事会长期不换届可能会导致公司治理机制僵化，决策效率下降，内控监督职能弱化，难以适配银行内部变革、风险管控的发展需求。

除了治理合规瑕疵外，2025年大额罚没支出进一步凸显内部管理漏洞。年报显示，柳州银行2025年罚没支出高达1444.54万元，较2024年292.35万元的罚没金额大幅增长近4倍，支出规模大幅飙升。

然而，作者通过核查金融监管公开公示信息，发现柳州银行总行及分支行2025年并未受到金融监管部门的行政处罚，无监管处罚、合规罚款相关记录，这意味着千万元级别的大额罚没支出应该并非来自金融监管处罚，但柳州银行并未公布具体原因。另外，柳州银行2025年的违约赔偿金支出共有100.45万元，较2024年的141.02万元下降不少。

董事会超期履职和非监管处罚大额罚没支出，说明内部治理短板已成为制约柳州银行稳健经营的重要内因，若不加以重视，可能会带来更多不利影响。（作者：秋山论商业）

Fintecdaily.com认为， 柳州银行2025年净利润7.14亿元，较2023年下降26.83%。省级国资成为控股股东，一季度核心一级资本充足率升至10.34%。对公贷款占比89.11%，前十大客户贷款占资本净额86.05%。多名股东及关联方被列为被执行人。董事会履职超五年未换届，罚没支出升至1444万元。城商行在股权重构后需降低贷款集中度，强化关联交易管理与公司治理，提升风险抵补能力。柳州银行需优化资产结构与内控合规，平衡规模增长与资产质量。